Entgeltumwandlung verstehen: Wie du Steuern sparen kannst
Erfahre, wie Entgeltumwandlung funktioniert und welche Vorteile sie für dein Netto-Einkommen hat.
Mehr lesenBetriebliche Altersvorsorge in Deutschland
Entgeltumwandlung, Arbeitgeberzuschuss, Direktversicherung und Pensionskasse — alles, was du über deine Altersversorgung durch den Arbeitgeber wissen musst.
Die betriebliche Altersvorsorge ist ein wichtiger Baustein für deine finanzielle Sicherheit im Alter. Wir erklären dir die verschiedenen Modelle, wie die Entgeltumwandlung funktioniert und was beim Jobwechsel mit deinen Ansprüchen passiert.
Artikel zur betrieblichen Altersvorsorge
Fundierte Informationen zu allen Aspekten der Altersvorsorge durch deinen Arbeitgeber
Arbeitgeberzuschuss: Was der Arbeitgeber zahlen muss
Welche Zuschussquoten sind üblich und wie sichern dir gesetzliche Regelungen finanzielle Unterstützung?
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Direktversicherung und Pensionskasse im Vergleich
Lerne die Unterschiede zwischen Direktversicherung und Pensionskasse kennen und finde heraus, welche zu dir passt.
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Portabilität: So sicherst du deine Ansprüche beim Jobwechsel
Was passiert mit deiner betrieblichen Altersvorsorge, wenn du das Unternehmen wechselst? Ein praktischer Überblick.
Mehr lesenWichtige Begriffe erklärt
Hier findest du klare Definitionen der zentralen Konzepte rund um die betriebliche Altersvorsorge
Entgeltumwandlung
Ein Teil deines Bruttogehalts wird direkt in die Altersvorsorge umgewandelt. Das spart Steuern und Sozialversicherungsbeiträge, und dein Arbeitgeber spart ebenfalls Kosten — oft gibt er dir einen Zuschuss dazu.
Arbeitgeberzuschuss
Viele Arbeitgeber zahlen einen Zuschuss zur Altersvorsorge hinzu. Bei Entgeltumwandlung sind sie sogar gesetzlich verpflichtet, mindestens 50% der eingesparten Arbeitgebersozialversicherungsbeiträge zu zahlen.
Direktversicherung
Der Arbeitgeber schließt eine Lebensversicherung für dich ab. Du bist Versicherter, der Arbeitgeber ist Versicherungsnehmer. Die Leistungen zahlt dir die Versicherung aus.
Pensionskasse
Eine spezialisierte Institution, die Altersvorsorgeversprechen verwaltet. Dein Arbeitgeber zahlt Beiträge ein, und die Pensionskasse verwaltet das Geld professionell für deine Altersversorgung.
Portabilität
Dein Anspruch auf Altersversorgung bleibt erhalten, wenn du dein Unternehmen wechselst. Die Ansprüche können mitgenommen oder stehen gelassen werden — das Geld ist geschützt.
Versorgungswerk
Für bestimmte Berufsgruppen wie Freiberufler gibt es eigene Versorgungswerke. Diese funktionieren ähnlich wie Pensionskassen, sind aber speziell auf berufliche Besonderheiten ausgerichtet.
Häufig gestellte Fragen
Antworten auf die wichtigsten Fragen zur betrieblichen Altersvorsorge
Kann ich mich von der Entgeltumwandlung befreien lassen?
Ja, du hast das Recht, dich von der Entgeltumwandlung befreien zu lassen. Das ist besonders relevant, wenn dein Unternehmen keinen Zuschuss zahlt oder wenn deine finanzielle Situation es erfordert. Beachte aber, dass du dadurch möglicherweise Steuervorteile verlierst.
Was passiert mit meiner Altersvorsorge, wenn ich kündige?
Deine Ansprüche bleiben bestehen. Bei Direktversicherung und Pensionskasse hast du Anspruch auf Portabilität. Das bedeutet, deine Ansprüche sind geschützt und du kannst sie mitnehmen oder bei deinem neuen Arbeitgeber fortsetzen.
Ist betriebliche Altersvorsorge steuerfrei?
Beiträge zur Entgeltumwandlung sind bis zu bestimmten Grenzen steuerfrei. Allerdings zahlst du auf die Leistungen später Einkommensteuer und ggf. Krankenversicherungsbeiträge. Das ist trotzdem oft günstiger als ohne Entgeltumwandlung.
Welche Modelle der betrieblichen Altersvorsorge gibt es?
Es gibt fünf Hauptformen: Direktzusage, Direktversicherung, Pensionskasse, Pensionsfonds und Unterstützungskasse. Am häufigsten sind Direktversicherung und Pensionskasse. Welche Form dein Arbeitgeber nutzt, hängt von seiner Größe und Strategie ab.
Kann ich während der Laufzeit auf meine Altersvorsorge zugreifen?
Das hängt vom Modell und Vertrag ab. Bei Direktversicherung und Pensionskasse ist ein vorzeitiger Zugriff meist nicht möglich. Ausnahmen gibt es in Notfällen oder für Maßnahmen wie Wohnungskauf. Dein Arbeitgeber oder die Versicherung kann dir genaue Informationen geben.
Lohnt sich betriebliche Altersvorsorge für niedrige Einkommen?
Oft ja, besonders wenn der Arbeitgeber einen Zuschuss zahlt. Die Steuerersparnis ist zwar geringer, aber ein Arbeitgeberzuschuss ist kostenlos. Für sehr niedrige Einkommen kann die spätere Besteuerung ein Faktor sein — am besten mit einem Berater klären.